Diese Lektion beschreibt French law — französisches Recht
Die folgenden Mäntel (PEA, CTO, assurance-vie) bestehen nach französischem Recht, und ihre Besteuerung gilt für in Frankreich Ansässige. Andere Länder haben eigene Entsprechungen mit anderen Regeln. Prüfen Sie den für Sie geltenden Rahmen und ziehen Sie bei Bedarf eine qualifizierte Fachperson hinzu.
In Frankreich kaufen Sie Aktien nicht „im luftleeren Raum“: Sie halten sie in einem Mantel, der Besteuerung und Beschränkungen bestimmt. Den richtigen Mantel zu wählen ist eine ebenso wichtige Entscheidung wie die Wahl der Titel.
Der PEA: Plan d'Épargne en Actions
Beschränkt auf europäische Aktien (und zulässige ETFs). Sein größter Vorzug: Nach fünf Jahren Haltedauer sind Gewinne von der Einkommensteuer befreit (es bleiben nur die Sozialabgaben von rund 17,2 %). Einzahlungsgrenze: 150 000 €. In Frankreich der Referenzmantel für langfristige Aktienanlage.
Der CTO: Compte-Titres Ordinaire
Keinerlei Beschränkungen: alle Handelsplätze der Welt, alle Produkte. Im Gegenzug werden Gewinne besteuert (standardmäßig eine Pauschalsteuer von 30 %). Er ist die natürliche Ergänzung zum PEA für Anlagen außerhalb Europas oder oberhalb der Grenze.
Die assurance-vie
Ein flexibler Mantel, der Euro-Fonds (abgesichert) und fondsgebundene Anteile (Aktien, ETFs) verbindet. Günstige Besteuerung nach acht Jahren und ein großer Vorteil bei der Übertragung. Häufig mit höheren Gebühren verbunden, die genau zu beobachten sind.
Eine einfache Regel
Für viele langfristige Anleger in Frankreich: zuerst der PEA (europäische Aktien und zulässige World-ETFs), dann der CTO für den Rest der Welt, und die assurance-vie für Flexibilität und Übertragung.
In Earnnest
Sie können jede Broker-Verbindung als PEA oder Nicht-PEA (CTO) kennzeichnen und Ihre Positionen im Portfolio nach Mantel trennen. Siehe Hilfe-Center → Einen Broker verbinden.
À retenir
- ✓Der Mantel bestimmt die Besteuerung: Er kann mehrere Punkte Nettorendite wert sein.
- ✓PEA = europäische Aktien und ETFs, Befreiung von der Einkommensteuer nach fünf Jahren (Sozialabgaben bleiben).
- ✓CTO = volle Freiheit, aber steuerpflichtig; assurance-vie = Flexibilität und Übertragung.